Η Austal USA παραδέχεται την ενοχή της για το πρόγραμμα απάτης

© doganmesut / Adobe Stock

Η Austal USA LLC ομολόγησε την ενοχή της και συμφώνησε να πληρώσει 24 εκατομμύρια δολάρια για να επιλύσει μια έρευνα από το Υπουργείο Δικαιοσύνης των ΗΠΑ σχετικά με ένα σχέδιο λογιστικής απάτης και προσπάθειες παρεμπόδισης της Υπηρεσίας Ελέγχου των Συμβάσεων Άμυνας (DCAA) κατά τη διάρκεια ενός ελέγχου οικονομικής ικανότητας.

Το ποινικό ψήφισμα του Υπουργείου Δικαιοσύνης συντονίστηκε με την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (SEC). Ξεχωριστά, η Austal USA συνήψε επίσης έναν διακανονισμό ψευδών αξιώσεων με το Πολιτικό Τμήμα του τμήματος για να επιλύσει τους ισχυρισμούς ότι εν γνώσει της παρείχε μη συμμορφούμενα εξαρτήματα στο Πολεμικό Ναυτικό των ΗΠΑ.

«Η Austal USA, μια ναυπηγική εταιρεία για τον αμερικανικό στρατό, συμμετείχε σε ένα πολυετές σχέδιο για να διογκώσει παράνομα τα κέρδη της σε πλοία που κατασκεύαζε η εταιρεία για το Πολεμικό Ναυτικό των ΗΠΑ, αναφέροντας ψευδή οικονομικά αποτελέσματα στους επενδυτές, τους δανειστές και τους ελεγκτές της», είπε ο Principal. Αναπληρώτρια Βοηθός Γενικός Εισαγγελέας Nicole M. Argentieri, επικεφαλής του Ποινικού Τμήματος του Υπουργείου Δικαιοσύνης.

«Το επενδυτικό κοινό, το Πολεμικό Ναυτικό των ΗΠΑ και η Υπηρεσία Ελέγχου των Συμβάσεων Άμυνας βασίστηκαν στην Austal USA για να πουν την αλήθεια σχετικά με την οικονομική της κατάσταση και τις επιδόσεις της στις συμβάσεις του αμερικανικού ναυτικού. Η σημερινή δήλωση ενοχής υπογραμμίζει τη δέσμευση του Υπουργείου Δικαιοσύνης να θεωρεί υπεύθυνους τους συμβασιούχους της κυβέρνησης των ΗΠΑ για την εγκληματική τους συμπεριφορά και να διασφαλίζει ότι συνεργάζονται ειλικρινά με την κυβέρνηση των ΗΠΑ».

Σύμφωνα με δικαστικά έγγραφα, τουλάχιστον από ή περίπου το 2013 έως τουλάχιστον τον Ιούλιο του 2016 ή περίπου, η Austal USA και οι συνεργάτες της συνωμότησαν για να παραπλανήσουν τους μετόχους της Austal Limited, τους ανεξάρτητους ελεγκτές οικονομικών καταστάσεων και το επενδυτικό κοινό σχετικά με την οικονομική κατάσταση της Austal USA. Συγκεκριμένα, η Austal USA κατέστειλε τεχνητά μια λογιστική μέτρηση γνωστή ως «εκτίμηση κατά την ολοκλήρωση» (EAC) σε σχέση με πολλαπλά πολεμικά πλοία Littoral που κατασκεύαζε η Austal USA για το Ναυτικό των ΗΠΑ. Η καταστολή των ΑΗΚ είχε ως αποτέλεσμα την ψευδώς υπερεκτίμηση της κερδοφορίας της Austal USA σε αυτές τις ναυπηγικές προσπάθειες και τα κέρδη της Austal Limited που αναφέρονται στις δημόσιες οικονομικές της καταστάσεις.

Η Austal USA και οι συνεργάτες της χειραγωγήθηκαν τα στοιχεία της ΑΗΚ εν μέρει χρησιμοποιώντας τις λεγόμενες «προκλήσεις προγράμματος», οι οποίες ήταν ψευδείς αριθμοί βυσμάτων για να κρύψουν το αυξανόμενο κόστος ναυπήγησης που θα έπρεπε να είχαν ενσωματωθεί στις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας. Η Austal USA το έκανε αυτό για να διατηρήσει και να αυξήσει την τιμή της μετοχής της Austal Limited. Όταν το υψηλότερο κόστος αποκαλύφθηκε τελικά στην αγορά, η Austal Limited υποχώρησε πάνω από 100 εκατομμύρια δολάρια και η τιμή της μετοχής επηρεάστηκε σημαντικά αρνητικά.

Σύμφωνα με τους όρους της συμφωνίας ένστασης, η οποία πρέπει ακόμη να γίνει αποδεκτή από το δικαστήριο, η Austal USA ομολόγησε την ενοχή της για μία κατηγορία απάτης σε τίτλους και μία κατηγορία για παρεμπόδιση ομοσπονδιακού ελέγχου. Με βάση την εφαρμογή των κατευθυντήριων γραμμών για την καταδίκη των ΗΠΑ, το τμήμα καθόρισε ότι η κατάλληλη ποινική ποινή είναι 73.572.680,10 $. Ωστόσο, λόγω της αποδεδειγμένης αδυναμίας της Austal USA να πληρώσει το ποινικό πρόστιμο, η Austal USA και το τμήμα συμφώνησαν, σε συμφωνία με την αδυναμία του τμήματος να πληρώσει καθοδήγηση, ότι η Austal USA θα πλήρωνε ποινικό πρόστιμο 24 εκατομμυρίων δολαρίων και αποζημίωση έως και 24 εκατομμύρια δολάρια για ζημίες στους μετόχους της Austal Limited. Το τμήμα συμφώνησε να πιστώσει όλο το ποινικό πρόστιμο και την αποκατάσταση των ποσών που θα πληρώσει η Austal USA για να επιλύσει μια έρευνα από την SEC για σχετική συμπεριφορά.

Η Austal USA συμφώνησε να διατηρήσει έναν ανεξάρτητο επόπτη συμμόρφωσης για μια περίοδο τριών ετών και η Austal USA και η Austal Limited συμφώνησαν να συνεχίσουν να εφαρμόζουν ένα πρόγραμμα συμμόρφωσης και δεοντολογίας στην Austal USA που έχει σχεδιαστεί για την πρόληψη και τον εντοπισμό δόλιας συμπεριφοράς σε όλη τη διάρκεια των εργασιών της.

Η Austal USA και η Austal Limited συμφώνησαν επίσης να συνεχίσουν να συνεργάζονται με το Υπουργείο Δικαιοσύνης σε οποιεσδήποτε εν εξελίξει ή μελλοντικές ποινικές έρευνες που σχετίζονται με αυτή τη συμπεριφορά. Επιπλέον, η Austal USA θα εκτίσει τρία χρόνια δοκιμασίας.

Η εκδίκαση της ποινής έχει προγραμματιστεί για τις 25 Νοεμβρίου.

Τρία πρώην στελέχη της Austal USA, ο Craig Perciavalle, ο Williams Adams και ο Joseph Runkel, κατηγορήθηκαν στις 30 Μαρτίου 2023 για συνωμοσία με σκοπό τη διάπραξη τραπεζικής απάτης και ηλεκτρονικής απάτης που επηρεάζει ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, πέντε κατηγορίες απάτης μέσω τραπεζών και δύο κατηγορίες τραπεζική απάτη που επηρεάζει ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Περιμένουν τη δίκη.